Esti aici: Intrebari si raspunsuri » TVA » Ajustarea deducerii TVA

Adreseaza o intrebare

Ajustarea deducerii TVA

valabil la 15 Nov 2024

Tags: ajustare tva, e-tva, e-factura, cheltuieli de protocol

Intrebare:

Societatea are ca obiect de activitate - Comert cu ridicata nespecializat de produse alimentare, bauturi si tutun, si lunar are bonuri de consum din marfa pentru protocol - tigari si bauturi - deci protocol nedeductibil fiscal. Pana la 31.12.2022 pentru ajustarea TVA aferenta acestui protocol nedeductibil fiscal am emis AUTOFACTURA cu tva colectata. Am avut control fiscal si ne-a pus in vedere ca nu ar trebui sa inregistram tva colectata, ci sa ajustam TVA DEDUCTIBILA in sensul ca sa facem nota contabila 635 = 4426 cu tva aferent acestui protocol. Problema se pune in situatia actuala cu RO E-FACTURA, D300, DECONT PRECOMPLETAT, deoarece aceasta suma nu apare in Decontul precompletat,

si ar insemna sa justificam luna de luna aceasta diferenta.

Cum credeti ca ar trebui sa procedam, ce inregistrari contabile ar trebui sa facem si ce documente pentru a inregistra aceasta ajustare de TVA?

Va multumim pentru colaborare.

• Tip societate: S.R.L.

• Numar de angajati: 50-249 angajati

• Platitoare TVA: Da

• Cod CAEN: 4639

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Creeaza un CONT de TESTARE GRATUITA pentru a avea acces la toate raspunsurile din PortalCodulFiscal.ro, completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)

Informatii la zi oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro -

cel mai apreciat site de consultanta fiscala din Romania

Vrei sa ai acces instant la TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?

Este foarte simplu: TESTEAZA GRATUIT pentru 48 de ore!

- Ai la dispozitie o Baza de Date cu peste 90.000 de intrebari si raspunsuri

- Gasesti Legislatie la zi + Sfaturile specialistilor in fiscalitate si contabilitate

Completeaza formularul de mai jos si TESTEAZA GRATUIT ! Beneficiaza de oferta noastra speciala!

Sunt de acord cu termenii si conditiile site-ului!

Conform cerintelor Regulamentului UE 679/2016 sunt de acord ca SC Rentrop & Straton S.R.L. sa colecteze si sa prelucreze datele din formular in scopuri comerciale.

Intrebare antispam: 3 + 3 =

SMS

VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.

Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni. Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site. Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.

Newsletter PortalCodulFiscal.ro

Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "SAF-T 2025"!

Intrebari similare din categoria Ajustarea deducerii TVA

04Apr2025

Ajustarea TVA in cazul bunurilor de capital achizitionate prin leasing

de Profeanu Laura valabil la 04 Apr 2025

TVA

Intrebare: Un SRL platitor de TVA trimestrial inregistrat conf art. 316 din CF, avand cifra de afaceri la 31.12.2024 de 35.000 lei, iar in trim. 1 - an 2025 cifra de afaceri este de 15.000 lei, doreste a iesi prin optiune de la TVA si va depune D300 pt trim I. 2025 cat si D700 pana in 10.04.2025 cu aceasta optiune. 1. Ce presupune ajustarea de TVA pentru un atutoturism achizitionat in leasing financiar ...

mai mult

05Apr2025

Ajustare TVA vanzare imobil

de Gina Popescu valabil la 05 Apr 2025

TVA

Intrebare: Societatea achizitioneaza un spatiu comercial (intr-o stare nefunctionala) in aprilie 2010 in regim de taxare inversa pentru deschiderea unui magazin. In anii urmatori se amenajeaza partial acest spatiu, dar in prezent este intr-o stare avansata de degradare. Acest spatiu nu a fost declarat la registrul comertului ca punct de lucru si in prezent se intocmesc actele pentru vanzarea acestui ...

mai mult

28Mar2025

Ajustarea pozitiva a TVA

de Alexandru Palaghia valabil la 28 Mar 2025

TVA

Intrebare: In luna martie 2023 o societate neplatitoare de tva a achizitionat un autoturism in leasing pentru 24 luni. Durata normala de utilizare este de 4 ani. In luna decembrie 2024 s-au platit in avans ultimele 2 rate, astfel ca in luna decembrie 2024 proprietatea autoturismului a fost transferata catre societate. Societatea a depasit in luna decembrie 2024 plafonul normal de scutire, astfel ca ...

mai mult

11Mar2025

Ajustare TVA. Cheltuieli deductibile

de Portal Codul Fiscal valabil la 11 Mar 2025

TVA

Intrebare: Am scos din evidenta un client neincasat din 2012 de 9000 lei care este radiat. Se poate face ajustare tva in favoarea societatii in 2025? Cheltuiala este nedeductibila la calculul impozitului pe profit?

mai mult

10Mar2025

Ajustarea taxei deductibile in cazul achizitiilor de marfuri

de Profeanu Laura valabil la 10 Mar 2025

TVA

Intrebare: In cazul in care la inventarul de sfarsit de an se constata bunuri lipsa, acestea fiind deseuri care au fost achizitionate cu taxarea inversa, se ajusteaza TVA-ul dedus tinand cont ca am avut 4426 = 4427? Se face aceeasi nota cu minus pentru TVA-ul rezultat din scoaterea din gestiune a acestor deseuri? Ele au reprezentat marfa pentru societate, sunt in contul 371. Va multumesc.

mai mult

07Mar2025

Regimul fiscal-contabil al ajustarilor de TVA

de Alexandru Palaghia valabil la 07 Mar 2025

TVA

Intrebare: Va rog frumos sa ma ajutati cu speta prezentata mai jos: La data de 31.12.2024, s-a facut inventarierea stocului. A rezultat minus de inventar pentru produsele finite. Va rog frumos sa-mi spuneti care sunt monografiile contabile, care sunt ajustarile care se fac pentru tva monografia contabila. Multumesc!

mai mult