Sunt de acord
X Politica noastra de Cookie-uri
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri. Sunt de acord cu politica de cookie
X

Autentificare cont

Tine-ma minte
Ati uitat parola? Click aici pentru a recupera user/parola
Nu aveti cont?
X

Recuperare user/parola

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

X

Deblocare automata cont

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

Contul meu Inregistrare cont Feedback clienti
PortalCodulFiscal.ro
Portal actualizat la 22 Noiembrie 2024

Ajustarea deducerii TVA

Raspuns oferit de
Profeanu Laura

Profeanu Laura
Consultant fiscal
valabil la 15 Nov 2024
Tags: ajustare tva, e-tva, e-factura, cheltuieli de protocol


Intrebare:


Societatea are ca obiect de activitate - Comert cu ridicata nespecializat de produse alimentare, bauturi si tutun, si lunar are bonuri de consum din marfa pentru protocol - tigari si bauturi - deci protocol nedeductibil fiscal. Pana la 31.12.2022 pentru ajustarea TVA aferenta acestui protocol nedeductibil fiscal am emis AUTOFACTURA cu tva colectata. Am avut control fiscal si ne-a pus in vedere ca nu ar trebui sa inregistram tva colectata, ci sa ajustam TVA DEDUCTIBILA in sensul ca sa facem nota contabila 635 = 4426 cu tva aferent acestui protocol. Problema se pune in situatia actuala cu RO E-FACTURA, D300, DECONT PRECOMPLETAT, deoarece aceasta suma nu apare in Decontul precompletat,

si ar insemna sa justificam luna de luna aceasta diferenta.

Cum credeti ca ar trebui sa procedam, ce inregistrari contabile ar trebui sa facem si ce documente pentru a inregistra aceasta ajustare de TVA?

Va multumim pentru colaborare.


• Tip societate: S.R.L.
• Numar de angajati: 50-249 angajati
• Platitoare TVA: Da
• Cod CAEN: 4639

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro

Login utilizator

De ce sa te inregistrezi?

  • 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
  • Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
  • Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
  • Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
  • Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
Creare cont platit Testare gratuita
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni. Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site. Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.

Newsletter PortalCodulFiscal.ro

Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Intreprinderi legate
Impozit micro sau impozit pe profit?"!

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016


Intrebari similare din categoria Ajustarea deducerii TVA

Nov212024

Ajustarea bazei impozabile a TVA

de Alexandru Palaghia valabil la 21 Nov 2024
TVA
Intrebare: O Societate de avocati a facturat in 2018 un client pe care nu l-a incasat. 1. Clientul a intrat in procedura de reorganizare si a fost acceptata integral creanta. Se poate face ajustare de TVA? 2. Clientul a intrat in procedura de reorganizare si a fost acceptata pe jumatate creanta, Cum se face ajustarea de TVA? Tehnic, se intocmeste factura de stornare aferenta partii neaccepte? la ...
mai mult
Nov062024

Ajustarea TVA in cazul bunurilor de capital

de Profeanu Laura valabil la 06 Nov 2024
TVA
Intrebare: Un PFA cu profil agricol - cultura cerealelor, platitor de tva, in conditiile in care isi suspenda activitatea prin Registrul Comertului trebuie sa-si ajusteze tva-ul deductibil aferent imobilizarilor din gestiune (bunuri mobile si imobile)?
mai mult
Oct242024

Ajustare TVA leasing financiar

de Gina Popescu valabil la 24 Oct 2024
TVA
Intrebare: La data de 03.04.2023 o societate comerciala neplatitoare de tva incheie un contract de leasing financiar pentru achizitia unui mijloc de transport. Valorile inscrise in contractual de leasing sunt: - Valoare achizitie cu tva: 51.888, 22 lei; - Valoare avans cu tva: 18.374,37 lei; Valoarea avansului a fost facturat in 03.04.2023. La 01.02.2024 societatea devine platitoare de ...
mai mult
Oct042024

Ajustare TVA la vanzare mijloc de transport pentru care TVA a fost limitata partial la achizitie

de Profeanu Laura valabil la 04 Oct 2024
TVA
Intrebare: Societatea a achizitionat in luna ianuarie 2024 un autoturism marca Mercedes pentru care a dedus TVA in cota de 50% . Pret achizitie 1.056.319 lei din care TVA 168.656 lei. TVA dedus in luna ianuarie 2024 este de 84.328 lei. In luna septembrie 2024 societatea vinde acest autoturism cu pret de vanzare de 900.000 lei din care TVA colectat 143.697 lei. In luna septembrie 2024 se fac ...
mai mult
Oct012024

Cota de TVA vanzare apartament vechi cu loc de parcare

de Profeanu Laura valabil la 01 Oct 2024
TVA
Intrebare: O societate comerciala vinde unei persoane fizice un apartament cu loc de parcare. Apartamentul nu este nou,iar la achizitia acestuia nu s-a dedus tva. In acest caz la vanzare care este cota de tva? In ce conditii la vanzarea unui apartament vechi catre o persoana fizica este necesara ajustarea tva?
mai mult
Sep262024

Ajustarea TVA in cazul bunurilor de capital

de Profeanu Laura valabil la 26 Sep 2024
TVA
Intrebare: Doresc sa precizez ca mijloacele fixe au fost achizitionate in anii 2011 si 2012. Au avut o durata de functionare de 4 ani. La data intrarii in inactivitate si anularii TVA in anul 2016 au fost complet amortizate. In acest caz avem obligatia ajustarii TVA? In momentul de fata nefiind platitor de TVA societatea are vreo obligatie cu privire la TVA in urma vanzarii acestor mijloace fixe? ...
mai mult