Declarare si plata taxa pentru activitatea de prospectiune, explorare si exploatare a resurselor minerale. Impozit pe profit anticipat pentru trim. IV

Intrebare: Societatea noastra este platitoare de taxa pentru activitatea de prospectiune, explorare si exploatare a resurselor minerale. Intrucat in luna septembrie s-a schimbat valoarea acestei taxe, s-a calculat diferenta pe anul 2023, pe care am platit-o la bugetul de stat in data de 05.10.2023. Acesta diferenta se declara in D100. Va rog sa ne ajutati in care declaratie sa cuprind: aferent lunii septembrie sau octombrie? La fel, taxa pe anul 2024 trebuie declarata "pana la data de 25 decembrie inclusiv a anului in curs pentru anul urmator", (care de fapt este 21 decembrie), in care declaratie se include: aferent lunii noiembrie - termen de depunere 21.12.2023 sau aferent lunii decembrie - termen de depunere 25.01.2024? Am aceasta dilema pentru ca societatea noastra a fost amendata, pentru nedeclarea impozitului pe profit anticipat, la care, impozitul aferent trimestrului IV are termenul de plata si termenul de declarare 25 decembrie, am declarat in data de 21.12.2022 acest impozit in declartia pe luna noiembrie 2022 (am si achitat), am primit o notificare ca in vectorul fiscal pe luna noiembrie nu figureaza acest impozit. Dupa notificare am rectificat si am declarat in D100 pe luna decembrie, primind amenda de 1000 de lei ca am declarat cu intarziere. Avand in vedere ca ANAF a majorat amenzile, nu se mai aplica 50% reducere pentru plata in 15 zile, va rog sa ne ajutati sa depunem corect declaratiile. Multumesc.