Facturi emise pentru sume incasate cu bon fiscal
Raspuns oferit deProfeanu Laura
Consultant fiscal
Va rugam opinie referitoare la:
1. Cod tip factura in sistemul E-Factura de utilizat pentru facturile emise catre persoane fizice/juridice incasate cu bon fiscal emis de catre casa de marcat.
Astfel, exista frecvent situatii in care vindem produse finite catre angajatii proprii pentru care emitem factura fiscala in sistem ERP (SAP). Prin optiune, transmitem si aceste facturi in E-Factura. Angajatii platesc aceste facturi la casieria societatii (cu numerar sau card bancar) pentru care eliberam bon fiscal emise de casa de marcat. Exista situatii in care facturile respective sunt emise in zile diferite si incasate ulterior (ziua emiterii si ziua incasarii facturii nu sunt identice), ori incasate in luna urmatoare emiterii facturii. Care este codul corect de incarcare in E-Factura, 380 sau 751?
2. Facturile emise catre persoanele fizice se declara si in D394 si in D300. Incasarea acestora este transmisa prin raport Z E-Case de marcat in baza de date a ANAF, la momentul incasarii acestora. Am observat ca avem diferente fata de informatiile prezentate in E-TVA decontul precompletat primit de la ANAF la randul 9, in sensul dublarii informatiei. Astfel, sumele sunt prezentate in Decontul precompletat atat la randul Sistemul informatic national RO e-Case de marcat electronice, cat si la randul Declaratie informativa privind livrarile/prestarile si achizitiile efectuate pe teritoriul national de persoanele inregistrate in scopuri de TVA (394). In decontul de TVA D300 declaram la rd. 9 suma corecta, asa cum rezulta din Junalul de Vanzari.
Cum putem corecta astfel incat sa nu mai dublam raportarea datelor?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro
Login utilizator
De ce sa te inregistrezi?
- 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
- Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Intreprinderi legate
Impozit micro sau impozit pe profit?"!
