Prestare de servicii. Split TVA
Raspuns oferit deMariana Prejbeanu
Expert contabil, Consultant fiscal, Auditor financiar
valabil la 10 Oct 2017
Intrebare: 01.01.2018 - split TVA - Suntem platitori de TVA. Compania noastra presteaza servicii catre clienti din UE - locul prestarii la sediul clientului.
Ce se intampla cu split TVA in urmatoarele 2 cazuri:
1. clientul are cod TVA intracomunitar - taxare inversa - nu apare TVA pe factura.
2. clientul nu are cod TVA intracomunitar si aplicam 19% TVA. Mai mult ca sigur, clientul extern va plati toata suma facturii in contul curent si nu defalcat, TVA si baza. Transferam noi TVA in contul special de TVA? Anuntam clientul sa vireze inca o data TVA si restituim suma aferenta clientului?
Ce se intampla cu split TVA in urmatoarele 2 cazuri:
1. clientul are cod TVA intracomunitar - taxare inversa - nu apare TVA pe factura.
2. clientul nu are cod TVA intracomunitar si aplicam 19% TVA. Mai mult ca sigur, clientul extern va plati toata suma facturii in contul curent si nu defalcat, TVA si baza. Transferam noi TVA in contul special de TVA? Anuntam clientul sa vireze inca o data TVA si restituim suma aferenta clientului?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii PortalCodulFiscal.ro
Login utilizator
De ce sa te inregistrezi?
- 47 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 90.000 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal consultanta personalizata te costa acum doar 4 lei/zi, TVA inclusa.
- Consultanta oferita de specialistii PortalCodulFiscal.ro
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter PortalCodulFiscal.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul PortalCodulFiscal.ro si primesti cadou Raportul special "Intreprinderi legate
Impozit micro sau impozit pe profit?"!
Intrebari similare din categoria Studii de caz
Mai262018
Split TVA. Contraventii si sanctiuni
de
Amelia Dumitras
valabil la 26 Mai 2018
Intrebare: O societate care este in insolventa este in split TVA incepand cu data de 01.03.2018. Are incasare in contul curent 10000 in data de 03.04.2018, iar in data de 23.05.2018 nu a transferat TVA-ul in contul special de TVA.
Care sunt sanctiunile? Au termen de prescriere 6 luni?
Mai062018
Split TVA in cazul conturilor de garantii si a popririlor pe cont
de
Ionut Jinga
valabil la 06 Mai 2018
Intrebare: Split TVA in cazul unei incasari conform contract escrow, in contul curent care este supus popririi. Suma incasata a fost colectata in contul de popriri si executata catre poprire. Astfel ca nu mai poate fi virat TVA din incasare in contul de TVA. Cum trebuie procedat in acest caz?
Mar192018
Split TVA. Garantii de buna executie
de
Ionut Jinga
valabil la 19 Mar 2018
Intrebare: Split TVA obligatoriu inregistrat la data de 01.03.2018
Pentru factura emisa in data de 05.01.2018, plata TVA, in data de 01.03.2018, trebuie efectuata din cont de TVA? Dar daca plata se efectueaza in data de 02.03.2018?
Dar in cazul facturilor emise in anul 2017, plata TVA trebuie efectuata din contul de TVA?
Cum trebuie efectuata plata in cazul in care din factura se retine garantia de buna ...
Nov192017
Persoane obligate sa aplice split TVA de la 01.01.2018. Legislatie in domeniu
de
Ionut Jinga
valabil la 19 Nov 2017
Intrebare: Cine este obligat la sistemul split TVA incepand cu data de 01.01.2018?
Oct222017
Radierea din Registrul persoanelor care aplica plata defalcata a TVA
de
Ionut Jinga
valabil la 22 Oct 2017
Intrebare: Care este procedura de radiere din Registrul persoanelor care aplica plata defalcata a TVA? Daca inscrierea in acest registru s-a facut optional la o data la care legea spunea ca se va aplica obligatoriu de la 01/01/2018 tuturor societatilor inregistrate ca platitoare de TVA, apoi se va restrange sfera de aplicare si societatea care a optat pentru aplicare in avans (cu scopul de a-si organiza ...
Oct192017
Split TVA in cazul serviciilor facturate catre clienti din UE
de
Ionut Jinga
valabil la 19 Oct 2017
Intrebare: In cazul in care facturam servicii catre un beneficiar din UE care nu are cod de TVA, ce se intampla cu SPLIT TVA? Este obligat si clientul sa plateasca in contul special de TVA?
Art. 278 din Cod fiscal alin. (3): "Locul de prestare a serviciilor catre o persoana neimpozabila este locul unde prestatorul isi are stabilit sediul activitatii sale economice."
